老师好，问一下这个代扣代缴的6383.64怎么总是在上面挂着呢？这个怎么记录就平 了？

Sunny 追问

2018-12-11 08:45

分录怎么写？

暖暖老师 解答

2018-12-11 08:47

借：其他应付款——社保金
贷：应付职工薪酬-应付工资

Sunny 追问

2018-12-11 08:52

老师，是不是应该这样写
借：库存现金6838.64
贷：其他应付款-代扣代缴社保费

暖暖老师 解答

2018-12-11 08:55

就是把代垫的社保收回来，可以收现金，也可以从工资里扣

Sunny 追问

2018-12-11 08:56

老师，这个图是发放的，里面也不包括6383.64，
我应该怎么写一笔分录就把6383.64消掉了？

暖暖老师 解答

2018-12-11 08:57

两笔分录更清晰，不要一笔写

Sunny 追问

2018-12-11 08:58

老师怎么写？帮写一下

暖暖老师 解答

2018-12-11 09:00

你想把这两笔分录合成一个吗？

Sunny 追问

2018-12-11 09:01

老师，您帮具体写一下，

Sunny 追问

2018-12-11 09:04

借：库存现金6383.64，
贷：应付职工薪酬-应付工资 6383.64
借：应付职工薪酬-应付工资 6383.64
贷：其他应付款-代扣代缴社保费6383.64，
老师，是这样吗？

暖暖老师 解答

2018-12-11 09:07

嗯，您写的非常正确，一目了然

Sunny 追问

2018-12-11 09:11

老师，这是之前少做这一笔，在这个月补上可以吗？

暖暖老师 解答

2018-12-11 09:13

可以的，要补上，否则其他还是挂账

Sunny 追问

2018-12-11 09:31

老师，再问您一下，代扣代缴的这部分不入管理费用吗？

暖暖老师 解答

2018-12-11 09:34

不，代扣代缴的只可以挂账，对方交钱来了冲平

Sunny 追问

2018-12-11 09:37

明白了，谢谢老师

Sunny 追问

2018-12-11 09:40

老师，帮看下这个是正确的吧？单位缴纳156930，代扣的是5298.30，从银行扣款是20991.30，
前面那个错误是因为把代扣那部分也做到管理费用了，是这意思吗？

暖暖老师 解答

2018-12-11 09:46

单位缴纳15693，他没有做错的，5298.30再其他里边