由于之前没有把人员工资做到专项资金里，现在要改2018年2月到10月的工资，可以改吗？

灵ling 追问

2018-12-11 09:09

这样修改的话，与已申报的财务报表会不一致的情况，这要怎么处理？

蒋飞老师 解答

2018-12-11 09:23

在这个月份调账就可以了，不涉及以前月份的报表的

灵ling 追问

2018-12-11 09:35

要怎么调啊？1月份的工资至10月份工资都是改下的，之前都没做进去的

蒋飞老师 解答

2018-12-11 09:38

你好！
可以改一下

灵ling 追问

2018-12-11 09:41

老师，我没调过，具体怎样操作？

蒋飞老师 解答

2018-12-11 09:56

你们正常应该怎么做分录呢

灵ling 追问

2018-12-11 10:11

支付工资时：借：管理费用—工资，贷：银行存款，工资有一部分应该从项目出的，现在1月到10月没出到

蒋飞老师 解答

2018-12-11 10:13

之前是怎么做的分录呢？

灵ling 追问

2018-12-11 10:15

现在就要修改之前做的凭证，之前都是直接进入到公司的管理费用了

灵ling 追问

2018-12-11 10:18

现在有一部分工资要入到项目支出的话就要这样做：借：管理费用—工资
                                     专项应付款- 项目
                             贷：银行存款

蒋飞老师 解答

2018-12-11 10:44

把之前没做到专项资金里的工资做调整分录

蒋飞老师 解答

2018-12-11 10:44

借：专项应付款- 项目
贷：管理费用-工资