你好，我想问问税务注销清算是资产负债表里的科目还有余额要怎么处理

四毛呀 追问

2018-12-10 14:26

那确认为收入和负债的需要写什么说明吗？

小杨老师 解答

2018-12-10 14:27

不需要写什么说明的

四毛呀 追问

2018-12-10 15:05

那我们给他们做税务注销清算报告时可以根据他们未清理债权债务以及资产前的报表数进行？

小杨老师 解答

2018-12-10 16:09

可以啊，然后税局又会退回来给你们说，这些债权和债务会影响你们的收入，你们的收入做错了，要处理完了之后做税费清算

四毛呀 追问

2018-12-10 21:24

<div>那再请教您两个问题:</div><div>1.这家企业银行开户时押金押在开户银行几万元，只有注销了才能拿回来，这种情况还能转到营业外收入吗，如果不行要怎么处理呢？</div><div><br></div>

四毛呀 追问

2018-12-10 21:25

.他们要在2018年12月内出这份报告，那处理固定资产和债权债务的分录要做到2018年11月还是12月？我们需要2018.1-11月还是2018.1-12月的账？

四毛呀 追问

2018-12-11 09:13

麻烦老师接着回复下

四毛呀 追问

2018-12-11 10:40

老师还在吗？麻烦接着回答下

小杨老师 解答

2018-12-11 10:53

第一个，你不要挂往来，直接做到其他货币资金里面，第二个问题，最好做到2018年12月，也正好把年报一起做了

四毛呀 追问

2018-12-11 18:19

那如果这笔押金本来就在其他货币资金了，现在能用这笔钱来抵扣负债吗，概括说就是:一笔押金做在其他货币资金里，当初为了付这笔押金，向外界借了一笔款，形成一笔负债，现在公司要注销公司清理债权债务，能不能用其他货币资金来抵扣负债？

小杨老师 解答

2018-12-11 18:43

可以的，你就用这笔钱充抵负债就好了