关于弥补以前年度亏损的问题 如果不需要分录，报表的利润分配和弥补亏损明细表里的数字就不一样了

111 追问

2018-12-10 10:23

就是不需要做账务处理？

邹老师 解答

2018-12-10 10:24

你好，是的，弥补亏损账面上是不需要做分录的

111 追问

2018-12-10 10:25

那调整的职工薪酬在当年仍是亏损，也不需要做会计分录？

邹老师 解答

2018-12-10 10:27

你好，是的，不需要做分录的

111 追问

2018-12-10 10:31

老师，还有个问题，我第一次在外地预缴增值税和地税，我的会计分录做的不知道对不对。您帮我看戏

邹老师 解答

2018-12-10 10:33

你好，预交税款做这个分录
借；应交税费——应交增值税（已交税金）    
应交税费——附加税
贷；银行存款

111 追问

2018-12-10 10:39

预缴里有印花税，企业所得税，个税（企事业），这些要单独做出来的吧

邹老师 解答

2018-12-10 10:39

你好，是的，不同税款分别设置不同明细核算就是了

111 追问

2018-12-10 10:44

那附件做的是对的吧？

邹老师 解答

2018-12-10 10:45

你好，分录是正确的