老师，请问医保社保，怎么个缴纳比例基本基数怎么确定?

阳光 追问

2018-12-09 08:43

好的，老师你上传一下发给我看看，另外问下年底了，手工帐怎么封账? 哪些其他应收款收不回来怎么处理呢，往来款有的收回来账平了，有的就是一直挂账，欠公司款

bamboo老师 解答

2018-12-09 08:45

这个就是我这边的 其他应收款如果老板的 数额比较大 要收回来 其余人的三年内收不回 计提坏账准备 然后转入营业外支出

阳光 追问

2018-12-09 08:48

这个基数是不是需要从当地社保医保部门问呢

阳光 追问

2018-12-09 08:50

请问这个基数是不是需要从当地社保医保部门问呢

阳光 追问

2018-12-09 08:51

计提坏账准备，怎么操作？转去营业外支出怎么处理？

bamboo老师 解答

2018-12-09 08:56

是的 这个基数要咨询当地社保部门 医保跟社保基数基本一致
计提
借：资产减值损失
    贷：坏账准备
发生坏账损失时
借：坏账准备
贷：应收账款
或者不做上面两部 发生时候直接
借：营业外支出
    贷：应收账款

阳光 追问

2018-12-09 09:43

老师，我该如何学会自己制作财务报表

阳光 追问

2018-12-09 09:44

领导让出财务报表

bamboo老师 解答

2018-12-09 09:45

你找一份电子档的看看填写说明 然后自己试着填填看
1、整理原始单据；
2、根据原始单据做记账凭证；
3、根据记账凭证登各类账本；
4、做科目汇总表；
5、根据科目汇总表出具相关的财务报表。

阳光 追问

2018-12-09 09:48

老师 还有年底如何关账?如何重新起账

bamboo老师 解答

2018-12-09 09:49

年底跟平时结帐大致一样
起新帐用12月的期末数据转入下年期初数据

阳光 追问

2018-12-09 09:56

这些理论我都知道，实际操作不知道

bamboo老师 解答

2018-12-09 09:57

那你整理原始单据 原始单据做记账凭证  做科目汇总表  然后月末结转损益类科目

阳光 追问

2018-12-09 10:06

月末结转我不太会

bamboo老师 解答

2018-12-09 10:10

借：本年利润
    贷：管理费用
          销售费用
          主营业务成本
          税金及附加等
借：主营业务收入入
     其他业务收入等
    贷：本年利润