老师请问计算增值税时有误差，结果导致多付对方单位0.1元，也不可能让对方退回，怎么做帐务处理

老师请问计算增值税时有误差，结果导致多付对方单位0.1元，也不可能让对方退回，怎么做帐务处理

答： 你好，0.1元直接做营业外支出即可

老师，我想请问下我们公司供应商核算按照实付金额开具发票，结果对方开错增值税专用发票金额，导致我公司多挂账27元，但实际支付没有这27元，收到的增值税发票不能退回开红字发票，请问我的账务处理该怎么做

答： 你好，根据你的描述，建议结转到财务费用---手续费

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问老师，上个月为同事报销差旅费时，因为对公司文件要求理解有误，导致多报了160元。这个月发现了，让他退回来，请问会计核算上怎么处理，原始凭证需要啥？

答： 你好，会计核算根据收到的160元，直接冲销上个月报销时的分录 借：现金 160 贷：管理费用等 （红字借方）-160 原始凭证附公司开出的160元收据。