老师你好，我们是零售行业，顾客购药时候刷卡金额入建行，后面顾客第二天要来退货，门店营业款不够退，财务退的款。那么这个要怎么处理这个账务

Lucky 追问

2018-12-07 10:06

退的是银行卡信合的，是的，我就想知道这个分录怎么做

佟老师 解答

2018-12-07 10:07

借：主营业务收入
                            应交税费-应交增值税（销项税）
                          贷：现金

Lucky 追问

2018-12-07 10:45

但是收钱时候是门店收，退款时候是由财务退，所以门店将货物退了之后，现金够的时候就把现金补存财务了，所以就不知道这个要怎么处理了

佟老师 解答

2018-12-07 10:49

不就是财务先帮你把钱垫付了，你相当于欠他的款项是吗

Lucky 追问

2018-12-07 11:07

嗯，相当于门店欠我的款项。

Lucky 追问

2018-12-07 11:11

Lucky 追问

2018-12-07 11:12

我不知道哪一步处理的不对？谢谢老师指点

佟老师 解答

2018-12-07 11:18

你是财务方吧
借：其他应收款
贷:银行
你只做这笔就可以了，退货跟你没关系

Lucky 追问

2018-12-07 11:43

顾客刷银联卡直接入财务的这一步骤如何写。银行卡增加  贷什么？不写主营业务收入，直接写其他应付款吗？

佟老师 解答

2018-12-07 11:47

是门店收款，你们做账是吗？

Lucky 追问

2018-12-07 11:49

嗯，是的

佟老师 解答

2018-12-07 11:58

借；银行存款
 贷主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税）
借：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税）
贷：现金

佟老师 解答

2018-12-07 11:59

就这样做就可以了，收的时候是银行。支出是现金

Lucky 追问

2018-12-07 12:00

那我收到门店退货款又怎么写？

佟老师 解答

2018-12-07 12:00

借：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税）
贷：现金