老师我们是物业公司的，报增值税的时候应填在货物与劳务本期栏，还是服务、不动产和无形资产本期栏呢

sunshine girl 追问

2018-12-05 16:01

那什么情况或公司填货物与劳务的

邹老师 解答

2018-12-05 16:02

你好，比如有销售货物，或者提供加工修理修配劳务的时候

sunshine girl 追问

2018-12-05 16:04

我报增值税的数额就是本期开的发票的税额栏的合计是吧，小规模的，只开了普票

邹老师 解答

2018-12-05 16:04

你好，是填写不含税的收入金额

sunshine girl 追问

2018-12-05 16:08

我们同事在税务局已经报了并且已经交了税了怎么办呢？她填在货物与劳务本期栏了怎么办呀

邹老师 解答

2018-12-05 16:10

你好，需要去税局做更正申报

sunshine girl 追问

2018-12-05 16:12

这种有影响吗，要是不改的话

sunshine girl 追问

2018-12-05 16:12

税额是没有错的

邹老师 解答

2018-12-05 16:12

你好，有影响，属于收入种类填写错误

sunshine girl 追问

2018-12-05 16:27

我们这个月去税务局去申请了自己开专票，这样的话到时候申报增值税的时候代开的这部分应该填在那一行呢

邹老师 解答

2018-12-05 16:28

你好，代开发票收入就是填写在代开发票收入栏次
自开发票填在在第一行

sunshine girl 追问

2018-12-05 16:29

自己开的普票和专票收入不用分开吗

邹老师 解答

2018-12-05 16:30

你好，如果普通发票免征，就需要分开
如果不免征，就需要合计的

sunshine girl 追问

2018-12-05 16:31

我申请了开专票，但是我还是小规模纳税人

邹老师 解答

2018-12-05 16:33

你好，有的行业小规模是可以自开专用发票的

sunshine girl 追问

2018-12-05 16:37

所以是我们现在是普票如果不免征的话专票和普票收入统一计入税控盘开具的普票不含税销售额

邹老师 解答

2018-12-05 16:39

你好，不免征就计入第一行收入栏次就是了

sunshine girl 追问

2018-12-05 16:41

底下的23栏都不用填写是吧

邹老师 解答

2018-12-05 16:42

你好，如果没有代开是不需要填写第二行的

sunshine girl 追问

2018-12-05 16:48

嗯，所以是1行填普票和自行开的专票的总收入和3行的填普票的收入是这个意思吗

邹老师 解答

2018-12-05 16:49

你好，第三行也不需要填写的

sunshine girl 追问

2018-12-05 16:52

哦哦，明白了。那要是普票免征的话需要填列那几项呢

邹老师 解答

2018-12-05 16:53

你好，公司的填写在小微企业免税 销售额栏次
个体户填写在未达起征点销售额栏次

sunshine girl 追问

2018-12-05 17:01

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2018-12-05 17:01

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢