有个公司挂靠我们 ，他自己以现金的形式打钱给甲方做投标保证金 ，后来甲方吧投标保证金打到我们帐上 ，实际我们和甲方并没有业务往来 ，这个保证金我一开始做应收账款保证金 ，月底的时候转到营业外收入 。这样可以吗？

天天向上 追问

2018-12-05 15:08

这个钱已经给过挂靠人了   ，他是已开发票的形式吧钱拿走了   ，但是账上还有这个保证金

天天向上 追问

2018-12-05 15:11

按照正常的程序是他把钱给我们，我们替代交保证金，保证金退回来的时候，我们在吧钱退给他。现在是他自己吧钱交给甲方，但是以我们公司的名义，我们不知道，退回保证金的时候才知道。
退回到账上的钱，摘要写的就是退保证金

陈娟老师 解答

2018-12-05 15:13

如果挂靠你们公司的人不要这笔钱的话可以转到营业外收入，如果将来他还要只能通过其他应付款

天天向上 追问

2018-12-05 15:16

他要这笔钱了，他开了同等金额的发票，把这笔钱拿走了

陈娟老师 解答

2018-12-05 15:20

恩，其实不需要发票就行

天天向上 追问

2018-12-05 15:22

因为当时是这样想的，没有业务往来，突然多了这笔钱，老板也不愿意直接打给他，所以就出现了明细账挂账的情况

天天向上 追问

2018-12-05 15:23

所以想直接转到营业外收入里去，金额也不大，5000元

陈娟老师 解答

2018-12-05 15:27

关键是这钱不是已经要要走了吗，不能再做收入了啊

天天向上 追问

2018-12-05 16:28

那做什么啊，他开了发票，我们付了钱，相当于我们买了材料

陈娟老师 解答

2018-12-05 16:50

如果开票了，只能按开票入费用或成本了，下次这种挂靠保证金最好通过其他应付款