老师请问一下，我公司11月份转为一般纳税人税率是6%，但是11月份还开了一张3%的销项负数票，那这个负数金额怎么填列呀

婕婕 追问

2018-12-04 09:43

老师，这个金额怎么填入一般纳税人增值税报表附件一呀，11月份6%的税率的收入是867670.59元   税费是52060.41元    11月开具之前小规模税率3%的金额为-27495.16元  税额是-824.84元   ，这个负数金额不知道如何填列。本月要交的税费应该是  52060.41-824.84=51235.57元（增值税销项税额）没错吧！

马老师 解答

2018-12-04 09:45

你是小规模的时候的票在你变为一般纳税人后现在红冲了？？

婕婕 追问

2018-12-04 09:49

是的，这这样的，现在不知道这个金额如何填列

马老师 解答

2018-12-04 10:05

你这样情况咨询你们当地税局，好像没有啥办法。你看税局怎么操作

婕婕 追问

2018-12-04 10:47

老师，我可以把那个销项负数的发票换算成6%不28320/（1+6%）*0.06

马老师 解答

2018-12-04 11:01

不知道哦都不能申报过去你最好联系税局，趁现在时间充足

婕婕 追问

2018-12-04 11:33

好的

马老师 解答

2018-12-04 11:34

嗯嗯你这个我感觉还比较麻烦的不知道如何处理。解决了给老师也说一下，让我学习一下像你