邹老师，11月份有批原材料暂估入库，明年1，2月再冲可以吗？

🌼Ella 追问

2018-12-03 09:34

发票已经开进了，只是11，12月还没轮到这张发票抵扣而己

maize老师 解答

2018-12-03 09:37

那就不是做暂估入库，暂估是没有发票，你有发票没认证做借应交税费-待认证进项税额就可以。

🌼Ella 追问

2018-12-03 09:40

还有我公司是承租房，出租方发票已在8月份开专票给我公司，我公司12月份不用在缴纳房产税了吧？

maize老师 解答

2018-12-03 09:40

出租方缴纳房产税。

🌼Ella 追问

2018-12-03 09:50

还有我公司今年2月份租了厂房，厂房是从个人租过来的，而这个个人又是从公司租来的，相当于公司租给个人，而个人又转租给我们公司，签合同也是个人与我们签的，个人说无法提供发票给我们，而我们厂房租金从2⃣️月份都已经摊到费用上了，这发票要怎么去开好

maize老师 解答

2018-12-03 09:52

个人可以去税局给你们代开发票，你找对方去税局代开发票。

🌼Ella 追问

2018-12-03 09:56

如果明年汇算清缴之前还没有开给我们，汇算时租金从2月-12月摊销的金额全部要调增吗？

maize老师 解答

2018-12-03 10:02

是的，没有发票是需要纳税调增。

🌼Ella 追问

2018-12-03 10:19

🌼Ella 追问

2018-12-03 10:20

汪老师待抵扣发票分录是这样吗

🌼Ella 追问

2018-12-03 10:24

这个月申报的时候是不是还要申报不抵扣发票

🌼Ella 追问

2018-12-03 10:25

maize老师 解答

2018-12-03 10:36

待认证进项税额是2级科目借应交税费-待认证进项税额，认证了就申报抵扣。

🌼Ella 追问

2018-12-03 18:33

老师，麻烦帮我看下下面分录对吗？

🌼Ella 追问

2018-12-03 18:33

🌼Ella 追问

2018-12-03 18:35

现在我资产负债表做下来，资产与负债总金额对不上，负债类这边少30000

🌼Ella 追问

2018-12-03 18:35

是不是我上面分录没调整好导致的

maize老师 解答

2018-12-03 18:38

做营业外收入这个是损益就不用以前年度损益调整。

🌼Ella 追问

2018-12-03 18:39

那我怎么调啊，老师

maize老师 解答

2018-12-03 18:40

你没说啥业务？啥业务？

🌼Ella 追问

2018-12-03 19:06

是2017年房产税的优惠退回，2018年10月银行收到款的

🌼Ella 追问

2018-12-03 19:08

10月份做账是借银行30000贷以前年度损益30000月末结转借以前年度损益30000贷利润分配30000

🌼Ella 追问

2018-12-03 19:09

现审计是这笔收入要计入营业外收入

maize老师 解答

2018-12-03 19:20

你们审计说做营业外收入你们直接做借银行存款贷营业外收入。