代理做的外账是当月工资当月发，但是实际工作又是实际工资次月发，我要怎么调整到跟实际发生一样呢

2333333 追问

2018-12-02 16:02

1-7月是现金发，8月银行发，银行打款单据代理记账做的是借：库存现金，贷银行存款，然后发放工资是用现金发，金额跟银行打款工资的金额又对不上的，那我做9月份的时候有9月份发放8月工资的银行工资单据，那我要怎么做才能实现跟实际工作相符呢

桂龙老师 解答

2018-12-02 16:11

根据你的工资清单据实下发。

2333333 追问

2018-12-02 16:11

那8月份银行发工资的单据可以做是借：银行存款，贷，库存现金吗

桂龙老师 解答

2018-12-02 16:17

同学你好，如果是8月份的工资已经在当月发放，说明银行账户存款减少了，产生了费用，应该是
借 管理费用-发8月份工资
 贷 银行存款

同学，你做的那个分录是将你手上的现金存到银行账户的意思。