每年12月份年末，出来结转损益的会计分录，是不是还必须结转本年度的未分配利润？把本年利润结平？

小可 追问

2018-12-01 16:03

2017年8月购入的固定资产，一台30000元的车，是不是2017年9月开始计提折旧，也就是2017年一共计提4次折旧？

邹老师 解答

2018-12-01 16:04

你好，是从9月份开始计提折旧，当年计提 9，  10，   11 ， 12月份，四个月的折旧

小可 追问

2018-12-01 16:16

检查错误的时候，发现17年总账中，本年利润科目为借方的10429.19，利润分配科目为贷方的1243305.87(是16年利润分配数1243305.87)

小可 追问

2018-12-01 16:17

是不是应该在17年12月份做一笔未分配利润的结转？借:利润分配_未分配利润 10429.19  贷:本年利润10429.19

小可 追问

2018-12-01 16:17

本年利润在借方，把他结转到贷方？

邹老师 解答

2018-12-01 16:18

你好，你这个总账的本年利润借方是年底12月份的数据？

小可 追问

2018-12-01 16:21

小可 追问

2018-12-01 16:21

老师你看一下这个总账

邹老师 解答

2018-12-01 16:21

你好，是的，是这样把本年利润结转到利润分配——未分配利润 
借:利润分配_未分配利润 10429.19      贷:本年利润10429.19

小可 追问

2018-12-01 16:22

小可 追问

2018-12-01 16:22

还有这个明细账

邹老师 解答

2018-12-01 16:23

你好，针对这个还有什么疑问吗

小可 追问

2018-12-01 16:24

哦哦，那就是这个账确实是有问题的对吗

邹老师 解答

2018-12-01 16:25

你好，本年利润期末是不应当有余额的，应当把余额结转到利润分配——未分配利润才是的