资产负债表货币资金如何填列

茜茜 追问

2018-11-30 17:14

现在资产负债表不平衡，资产比负债+所有者权益多一笔资金，这比金额正是银行存款期初数，这是为什么

邹老师 解答

2018-11-30 17:15

你好，你单位的资产负债表期初 资产等于负债+所有者权益吗

茜茜 追问

2018-11-30 17:16

不等于

茜茜 追问

2018-11-30 17:17

公司属于筹建期，期初银行存款有余额，而负债跟所有者权益没有数

邹老师 解答

2018-11-30 17:18

你好，那说明你期初数就是错误的，需要重新建账，录入正确期初数才是的

茜茜 追问

2018-11-30 17:33

现在不知道2018年1月这笔期初银行存款是怎么回事，现在又急着出2018年1月报表，有什么方法解决吗

邹老师 解答

2018-11-30 17:34

你好，这个没有什么办法，只能重新建账录入正确期初数，然后录入之后业务分录才是的

茜茜 追问

2018-11-30 17:36

采取手工做账

邹老师 解答

2018-11-30 17:37

你好，那把期初数填写正确的数据，然后计算出期末数，出具报表了

茜茜 追问

2018-11-30 17:37

2017年年底银行存款有1千多余额

茜茜 追问

2018-11-30 17:38

公司属于筹建期

茜茜 追问

2018-11-30 17:38

其它所有的数都没有

邹老师 解答

2018-11-30 17:38

你好，针对这个还有什么疑问吗？
手工帐调整办法是：把期初数填写正确的数据，然后计算出期末数，出具报表就可以了

茜茜 追问

2018-11-30 17:39

这样报表不平衡

茜茜 追问

2018-11-30 17:42

这样导致资产负债表中资产比负债+所有者权益多出银行存款的期初余额

邹老师 解答

2018-11-30 17:49

你好，手工修改报表期初数，然后填写期末数
做到 资产=负债+所有者权益   就是了

茜茜 追问

2018-11-30 21:35

只有银行存款期初有余额，其它科目期初均没有金额，这样月末资产负债是不是不会平衡

邹老师 解答

2018-11-30 21:58

你好，只有银行存款期初有余额，其他没有余额这个期初数就无法平衡的
必定还有其他科目，期初数也需要符合资产=负债+所有者权益 才是的
就是因为你期初数本来就不平衡，你之后不管怎么录入分录，期末数也不会符合这个勾稽关系的

茜茜 追问

2018-11-30 21:58

谢谢

邹老师 解答

2018-11-30 22:00

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

茜茜 追问

2018-11-30 22:01

这是因为以前法人留下的银行存款，如何做账

邹老师 解答

2018-11-30 22:02

你好，法人代表借给公司的款项？

茜茜 追问

2018-11-30 22:04

不是，是我们刚接手公司，公司公账本来就有一笔银行存款，这是以前的公司留在公账的，

邹老师 解答

2018-11-30 22:05

你好，以前公司留在账上的，那得有对应科目啊，不会只有银行存款有余额，而其他科目都是0啊 ，这样就不符合  资产=负债+所有者权益