送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-11-29 15:20

那就是形成的月末留抵税额了。

艳杨天 追问

2018-11-29 15:26

我计划交点增值税,是不是得先减去留抵税金额呢?再计划抵扣进项。老师!分录该如何做呢

张艳老师 解答

2018-11-29 15:28

如果想交点增值税的话,少认证几张进项专票就可以了。

艳杨天 追问

2018-11-29 15:32

比如我销项税,16000.留抵税12000, 认证进项2000,交增值税2000是吧,老师!

张艳老师 解答

2018-11-29 15:32

是的,是这么理解的,只要销项税额大于进项税额,就是需要交纳增值税的情形了。

艳杨天 追问

2018-11-29 15:35

那比如我销项税,16000.留抵税12000, 认证进项12000,就不交增值税了吧,老师!

张艳老师 解答

2018-11-29 15:37

是的,这样就形成了期末留抵税额。

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相关问题讨论
那就是形成的月末留抵税额了。
2018-11-29 15:20:51
转出未交增值税借方余额是指一个公司在缴纳增值税时,它的预交的增值税费用超出了实际的税务付款,从而形成的余额。转出未交增值税借方余额可以帮助企业在新的一年中,继续累积增值税税额,以减少企业的税费负担和节约企业的财务成本。另外,转出未交增值税借方余额也可以减少由于企业计算错误或者国家调整税收政策而导致的税务超支或过多缴纳税款。 拓展知识:转出未交增值税借方余额要遵守税法法规,在计算增值税时,企业要正确使用增值税核算账户,保证生产经营收入和增值税等所得税的报告准确、及时、完整地向税务机关申报。
2023-03-01 17:08:45
你好,转出未交增值税借方余额是转出应交未交的增值税 未交增值税贷方余额是转出应交未交的增值税
2018-03-08 17:21:33
你好,表示尚未抵扣的增值税
2021-04-13 11:23:08
你好,这个是月末的时候。结转本月应该交的金额
2023-05-17 09:03:51
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