2018年5月24日开了一张错误的发票忘记作废，以为作废了，这笔账没有做账也没申报税，（所得税是核定征收）。11月发现了，就开了对应的红冲发票。那会计分录是先补5/24开的那张票的会计分录，然后再红冲吗？都记在11月份？

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2018-11-29 14:38

同学你好
先补5/24开的那张票的会计分录然后再红冲做会计分录可以都记在11月份
凭证录入的时候摘要栏注明

会计学堂辅导老师追问

2018-11-30 17:49

老师好，我想请教一个，生产企业委托一达通代办退税的事情
现在生产企业开票给一达通的时候，左上角选代办退税这个购，那报税的时候，这一块，销项税算不算？
我们现在报税系统里下载下来，这几票税金是算在里面的
按照道理是不是不应该算啊！！

bamboo老师解答

2018-11-30 18:03

这个问题你可以咨询一下一达通软件因为我这边没有接触过这个软件对不起哈

精选问题

老师好！请问下当月的印花税是怎么算出来的？如果只问

买卖合同印花税：一般是以购入商品（原材料，库存商品，工程物资，固定资产（不含房地产）和销售商品的不含税收入合计. 跟个体户或者自然人的买卖合同除外，不交印花税答
老师，您好，咨询你个问题，就是现在我们公司准备进货问

既然用于加工产品销售，不能计入研发费用答
老师，公司造厂房期间的银行贷款产生的利息，也是算问

是的，你的理解是对的。答
老师，这个月收到县人才综合服务中心，转来3650元稳问

借：银行存款贷：营业外收入不用缴增值税答
付款的那些到底是记应付账款，还是费用还是成本问

若是供应商挂应付账款答

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