管理人员报销退票费、和旅游费记录什么科目核算

罗达 追问

2018-11-28 14:05

是车票

邹老师 解答

2018-11-28 14:07

你好，旅游过程中的车票吗

罗达 追问

2018-11-28 14:14

是的老师

罗达 追问

2018-11-28 14:21

老师还在吗？

邹老师 解答

2018-11-28 14:22

你好，那退票费冲销福利费就是了

罗达 追问

2018-11-28 14:25

怎么冲啊？ 
 
 
我直接管理费用--福利  不通过应付职工薪酬核算可以吗

邹老师 解答

2018-11-28 14:28

你好  借；应付职工薪酬   贷管理费用——福利费 
借；银行存款    贷；应付职工薪酬

罗达 追问

2018-11-28 14:33

老师，管理人员来报销的，分录具体怎么做啊？ 
按照你说的我还不会

邹老师 解答

2018-11-28 14:35

你好，正常（福利）费用 
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 
借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目 
退回的做相反分录就是了

罗达 追问

2018-11-28 14:39

这样金额不对啊

邹老师 解答

2018-11-28 14:41

你好，根据实际报销金额（所有发票——退票的金额）做上面分录，怎么会金额不对呢 
比如发生费用100，退票2，按98入账就是了

罗达 追问

2018-11-28 14:58

老师，那劳保福利直接记录费用可以吗？

邹老师 解答

2018-11-28 14:59

你好，劳保费是计入劳动保护费，不通过福利费核算的 
直接计入费用就是了，不需要通过应付职工薪酬