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晓海老师

职称： 会计中级职称

2015-12-06 16:04

老师，那这样还需要计应交税费和结转成本吗？之前都是一次性收到全款，我们给客户开的是收据，我做的分录是借：库存现金  1980   贷：主营业务收入        应交税费-应交增值税（销项）      同时结转成本，借：主营业务成本    贷：库存商品  600    老师我这样做分录对吗？

晓海老师 解答

2015-12-06 15:55

你好！可以在应收账款科目下和，每次收回就冲减应收账款。借：应收账款 1480  现金  500  贷：主营业务收入  1980  每次收回  借：现金  贷：应收账款

晓海老师 解答

2015-12-06 16:07

你好！税费和成本在确认收入当月核算，应该是做借：应收账款 1480 现金 500 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项）并在当月结转成本借：主营业务成本 贷：库存商品

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你好，对方是个人还是单位？
2019-06-19 15:36:40
您好，借：应收账款 贷;主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 借：主营业务成本 贷：库存商品
2023-06-29 09:01:44
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2020-05-08 09:56:27
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你公司收了这个废品用来干嘛的呢？
2019-07-08 21:10:44
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