个人租车给公司，委托朋友去税务局开发票需要带哪些材料去，另外需要写委托书吗？怎么写？

阿妹 追问

2018-11-27 15:17

驾驶证行驶证复印件可以吗

阿妹 追问

2018-11-27 15:17

人在外地

徐阿富老师 解答

2018-11-27 15:18

你好，要带上原件的，开票地方要你看过的

阿妹 追问

2018-11-27 19:19

老师，公司筹建期费用都列在管理费用-开办费下面，是指所有的费用吗？我上月有两笔专票做分录的时候，应交税费没有列在管理费用-开办费里，现在怎么处理呢？

徐阿富老师 解答

2018-11-27 19:34

你好，筹建期的支出一般做在长期待摊费用科目，应交税费怎么要做开办费呢？

阿妹 追问

2018-11-27 19:41

我都做的分录：管理费用-开办费，就是想问我上个月有几个这样的专票费用，没有把应交税费列在开办费里，现在不知道怎么处理？想问清楚的是如果有的没有列开办费有啥影响？还是帐就不对了？拜托老师

徐阿富老师 解答

2018-11-27 19:44

你好，你这进项税额不是没有列开办费，而是没有从进项税额中分离出来，要     借管理费用   借应交税费-应交增值税-待认证进项税额  贷其他应付款

阿妹 追问

2018-11-27 19:50

哎，开办费把人搞晕了，都不知道该怎么做了，正常的做分录还知道一二，要做在开办费里不知道怎么处理，特别是这个专票， 
那现在不做进开办费里吗？如果做进开办费里，需要在管理费用-开办费下面再增加应交税费-应交增值税-待认证进项税额 ，这样？

徐阿富老师 解答

2018-11-27 20:26

你好，按照我这个做：借长期待摊费用 --开办费  借应交税费-应交增值税-待认证进项税额   贷其他应付款，等有收入的当月，把长期待摊费用-开办费转入管理费用-开办费  这样做才是准确的

阿妹 追问

2018-11-27 20:35

那我之前都是做的管理费用-开办费怎么办呢？九月份开始就做的这个分录

徐阿富老师 解答

2018-11-27 21:01

你好，之前就先不用去动了，后面的按照我这样做

阿妹 追问

2018-11-27 21:11

两种不同的分录到进入盈利阶段怎么结转呢？ 
还有现在的工资社保公积金怎么做分录呢？

徐阿富老师 解答

2018-11-27 21:13

你好，有收入了，转入管理费用-开办费，就进入盈亏了，开办期所有的支出都进入长期待摊费用科目了啊

阿妹 追问

2018-11-27 21:17

有收入就转入管理费用-开办费？那我之前不是就做的管理费用-开办费吗？这怎么理解，不好意思，老师，我不懂，希望老师耐心教我？

徐阿富老师 解答

2018-11-27 21:20

你好，之前你做的不妥当的，按照规定开办费是可以在有收入时转入盈亏，因为亏损弥有时间限制的，你之前做了管理费用，就意味着亏损弥补的时间缩短了，

阿妹 追问

2018-11-27 21:40

我想问的是我之前做的分录，到有盈利时怎么结转呢？

徐阿富老师 解答

2018-11-27 21:43

你好，之前做的管理费用-开办费，当月就要结转本年利润的啊，不是有盈利才结转的，

阿妹 追问

2018-11-27 22:05

怎么结转呢？具体怎么操作？怎么做分录？

徐阿富老师 解答

2018-11-27 22:06

你好，借本年利润   贷管理费用

阿妹 追问

2018-11-27 22:16

嗯额，就是等有收入的当月，把长期待摊费用-开办费转入管理费用-开办费，那到有收入的当月月底就是借本年利润 贷管理费用，老师，是这样理解吗？

徐阿富老师 解答

2018-11-27 22:17

你好对的没错的，这样的话亏损弥补时间可以往后面推迟了。

阿妹 追问

2018-11-27 22:34

老师，那我上两个月的月底没有按借本年利润 贷管理费用，这样做，没关系吧？

徐阿富老师 解答

2018-11-27 22:46

你好，要结转的，不然报表不平的

阿妹 追问

2018-11-27 22:56

到这个月底一起结转可以吗？

徐阿富老师 解答

2018-11-28 07:03

你好，那你有2个月的帐是不准确，累计金额是对的

阿妹 追问

2018-11-28 07:07

那这个月底一起做一下分录 
之前两个月帐不准，还有修改的办法吗？如果不能修改，那不是错账申报了嘛，问题严重吗？

徐阿富老师 解答

2018-11-28 08:10

你好，可以恢复账套，结转之后重新结转