用这张到的发票冲减了暂估成本后，成本票还多了100多块钱，怎么办？

仰望星空 追问

2018-11-27 14:37

是成本票多了

方亮老师 解答

2018-11-27 14:40

是不是发票比你们单位实际支付的金额多100多元？

仰望星空 追问

2018-11-27 15:00

是的

仰望星空 追问

2018-11-27 15:01

其实多开的100块钱也付给供应商了

方亮老师 解答

2018-11-27 15:11

按照对方免收你们单位的款项处理即可， 差额计入营业外收入科目。

仰望星空 追问

2018-11-27 15:28

没有免收

方亮老师 解答

2018-11-27 15:33

您描述的情况属于免税，因为交易金额以发票为准，发票开具1000元就应该支付1000元，没有支付的部分属于免收。举例：发票是1000元，你们单位实际支付900元，这种情况就属于免税100元。