做酒水批发零售的，一般客户都是个体工商户 ，或是个人，这种买卖需要有合同吗？

笑笑 追问

2018-11-27 08:19

老师请问这种商贸公司的增值税税负多少啊？还有就是说我们一般收的现金收入较多，我们公司就直接把现金付给供应商货款了，这样可以吗?没有通过银行？

暖暖老师 解答

2018-11-27 08:21

这个税负这里也没有具体的数字，现金付款没问题，最好是通过银行安全

笑笑 追问

2018-11-27 08:28

老师什么情况下签合同呢？不签合同的话会有税务风险吗？

暖暖老师 解答

2018-11-27 08:29

大额的销售建议有合同，开发票的也建议有

笑笑 追问

2018-11-27 11:25

老师比如我们公司也会有大额的销售，也会开票，但都没有合同，请问签订的合同需要附到凭证里吗？

暖暖老师 解答

2018-11-27 11:26

有合同的附件到凭证里

笑笑 追问

2018-11-27 11:30

还有老师就是我们公司一般都是现金收入，月开票的在50 60万左右。剩下的都是不开票的几百万吧（我们平时就把开票的做收入申报，无票的就进内张了）本月我想做些无票收入200万左右，突然有这么大的无票收入，会有税务风险吗？

暖暖老师 解答

2018-11-27 11:32

不会的，有的行业有销售旺季，有的有淡季，正常不过的

笑笑 追问

2018-11-27 12:18

老师，去年2017.12.月开的进项票，我在本月做入库并且认证，可以吧？（我们公司进项太大，都不是当月认证当月，都是隔好几个月才做入库，认证外账里）

暖暖老师 解答

2018-11-27 12:20

可以的，再不认证就要超期了

笑笑 追问

2018-11-27 13:57

谢谢老师，

暖暖老师 解答

2018-11-27 14:05

不客气，请您给予好评

笑笑 追问

2018-11-27 14:05

还想在请教个问题，就是我们公司员工社保也由公司承担了，这部分公司计入营业外支出，那这个整体的分录怎么写啊？我总也写不明白啊？

暖暖老师 解答

2018-11-27 14:07

社保不可以计入营业外支出的 
缴纳时：借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 
其他应收(付)款--社会保险费（个人部分） 
贷：银行存款 
计提时 
借：管理费用--社会保险费（单位部分） 
贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 
发放工资时 
借：应付职工薪酬--工资（应发数） 
贷：其他应收(付)款--社会保险费（个人部分） 
库存现金（实发数）

笑笑 追问

2018-11-27 14:15

老师，我们公司员工部分社保公司也给承担了，是这样的分录不知道该如何去做？

暖暖老师 解答

2018-11-27 14:17

就是把上边的分录个人承担部分去掉