一直合作的供应商，付款都是通过预付账款科目挂账，后来给供应商提供服务来了发票，那这笔收入怎么做账呢，怎么冲预付账款呢？贷方是收入，借方怎么做？还是另外挂应收呢？

香香 追问

2018-11-26 22:14

但是，对方是用来抵货款的，不会付这笔钱的，那不是永远挂着，或者说没有那么巧的货款来冲这笔账，那不是都冲不平了，老是挂着？

蒋飞老师 解答

2018-11-26 22:20

那就做一笔分录，就可以了 
借：预付账款 
贷：应收账款