上个月我公司帮会员企业垫付了400元的代办服务费，做的会计分录是借:销售费用/代办服务费，贷:银行存款，现在他们还给我们400，怎么做会计分录？

妮妮 追问

2018-11-26 14:01

分录反过来做就可以吗？那贷方是不是红字负数呢

暖暖老师 解答

2018-11-26 14:02

其实你上边的可以做其他应收款，是要回收的，不是费用

妮妮 追问

2018-11-26 14:08

之前是准备不收回的，就直接报销了，现在客户又给我们了

妮妮 追问

2018-11-26 14:09

那我想问一下老师，费用增加是记贷方红字还是蓝字

暖暖老师 解答

2018-11-26 14:10

用借方红字，因为我打不好表示所以写在贷方