小规模公司举办招商会，之前收到招商会门票做到预收里了，招商会当天收到门票尾款，这个怎么做分录呀？

小猫咪 追问

2018-11-23 14:59

小规模不是税价合计吗？

meizi老师 解答

2018-11-23 15:08

你好 你是收入 贷方还是需要做应交税费-应交增值税的  收入要交税的

小猫咪 追问

2018-11-23 15:27

老师，招商会的成本费用怎么做分录呀？

meizi老师 解答

2018-11-23 15:32

你好  如果是你们的主营业务发生的收入 可以计入主营业务成本里面

小猫咪 追问

2018-11-23 15:34

老师，能给一个完整的分录吗？

meizi老师 解答

2018-11-23 15:40

你好 发生的费用计入借方主营业务成本贷方银行或者现金  收到预收款的时候：借方银行贷方预收账款   确认收入的时候做收入：借方银行 预收账款 贷方主营业务收入 应交税费-应交增值税

小猫咪 追问

2018-11-23 15:44

老师，招商会之前预付订金给主持人，会后结算尾款，招商会之前同事们借款用于购买招商会需要用的物资，这些都是成本费用，是全部直接记入主营业务成本还是先做到相应的分录里？

meizi老师 解答

2018-11-23 15:49

同事借款的先挂其他应收款  拿发票来冲做成本  预付主持人的费用 先走预付账款 喊对方开劳务费发票给你入账 冲预付走主营业务成本

小猫咪 追问

2018-11-23 15:50

老师，麻烦给我一个完整的分录，您这样说我有点蒙

meizi老师 解答

2018-11-23 15:56

你好 首先 同事借款 你做借方其他应收款-某员工贷方银行或者现金 然后购买了物资回来拿发票写费用报销单 你做借方主营业务成本贷方其他应收款-某员工     预付给主持人的定金 你走借方预付账款-某人 贷方银行或者现金 到时会后付尾款 你做借方主营业务成本贷方预付账款 银行 
这样做就可以了

小猫咪 追问

2018-11-23 16:03

明白了，谢谢老师

meizi老师 解答

2018-11-23 16:04

好的 明白就好 满意请给予评价谢啦