老师我们公司开了一个500万和150万的票，这150万是对方帮我垫付的钱，这次就从合同款里给扣了，只给我们500万，这150万对方上个月给开了票了，这种情况，我这边怎么财务上怎么做处理

快乐人生 追问

2018-11-23 11:11

我不知道对方怎么记的账，这150万对方上个月给我们开了一张票

罗老师 解答

2018-11-23 11:23

那对方帮你垫付的150万是什么业务，你怎么记账的

快乐人生 追问

2018-11-23 11:28

帮我垫付的水箱款，但这个不是我们用是给村民的，我们挣一个安装费，以前的会计给记到固定资产里去了，我得给冲回来了，但冲回来，我就不知道该记到什么科目里了

罗老师 解答

2018-11-23 11:29

你们送给村名，还是村民从你们处购买？

快乐人生 追问

2018-11-23 11:49

村名不花钱

罗老师 解答

2018-11-23 13:13

赠送给村名，那这个水箱计入你安装费的成本？

快乐人生 追问

2018-11-23 13:20

就是买的这个水箱我记到成本里，不记到到固定资产里对吗，因为这个也不是我买的资产，是给村民安装的

罗老师 解答

2018-11-23 13:52

对，不能记账到固定资产里，属于你们的存货 ，你们赠送应该属于你们经营成本

快乐人生 追问

2018-11-23 13:56

那我这记，它给我开的这个垫付的票，借:主营业务成本150   贷:应付账款   我给他开的650的票，借:应付账款150银行存款500 贷:主营业务收入650

快乐人生 追问

2018-11-23 13:56

这么做对吗

罗老师 解答

2018-11-23 16:57

可以这样记账，不过需要你们签订垫付及冲减应收应付的协议

快乐人生 追问

2018-11-23 17:00

如果合同里有的话，就没问题了吧

罗老师 解答

2018-11-23 17:01

合同中，就没有问题的

快乐人生 追问

2018-11-23 17:01

知道了

罗老师 解答

2018-11-23 17:03

不客气的，不客气的