公司小规模企业，做票务代理，旅游服务，收了客户8万，可是帮客户买了机票2.5万，，只要开5.5w的发票可以吗？如何做账处理

啊哈哈 追问

2018-11-23 10:07

一般是不是公司收到多少钱就要做多少钱收入，如果对方付了8万，让我公司开8万的票呢，

彭老师 解答

2018-11-23 10:12

你好！不是收多少开多少发票，是要看这个发票的流转。如果你帮客户定的机票不是行程单是对方给你开的票，你要做往来，必须是开下家的名字，如果开的你司的名字，那你就开全额的票给对方。

啊哈哈 追问

2018-11-23 13:25

机票是行程单，就是有人名字在上面的，从哪飞往哪，如果我已差额开发票，那我就拿着行程单做往来款，其他应收吗？不做费用吗

彭老师 解答

2018-11-23 13:51

你好！ 你开差额发票的话，你就是代收代付的性质，最终的费用是落在你下家的账目上，你的下家做费用。

啊哈哈 追问

2018-11-23 15:32

公司小规模，票务代理，然后接了一个旅游团项目，那现在对方个人给我转8万到我的对公账户，然后2.5万是我帮个人买机票，那我开5.5万发票，我如何账务处理？

彭老师 解答

2018-11-23 15:43

你好！收到钱的时候:借银行5.50  贷预收账款5.50   银行存款2.50  其他应付款2.50  开票时候：借预收账款5.50  贷收入 5.50（税金我不写了）  同时结转成本   和上家结算机票款时：借其他应付款2.50  贷银行存款2.50

啊哈哈 追问

2018-11-23 16:23

收到个人的发票，就做借，，其他应付2.5万。贷，银行2.5万，

啊哈哈 追问

2018-11-23 16:24

就是相当机票只做往来款，不能列入我的成本对吧？

彭老师 解答

2018-11-23 16:26

你好！是这样账务处理的。

啊哈哈 追问

2018-11-23 16:32

好的，谢谢

彭老师 解答

2018-11-23 16:34

你好！不客气。谢谢咨询。