老师，您好，这个人呢，是公司员工，不愿意申报个税，工资表里没这个人，但是这个人发生的差旅费票，该怎么做呢，做差旅费么？这样的话，不是公司员工做差旅费风险呢。如果不做差旅，那该怎么做账呢

wangting 追问

2018-11-22 11:38

那目前这种情况，我的那些费用票怎么做账呢，银行回单给那个人付款备注还写的差旅费

wangting 追问

2018-11-22 11:39

这个还是前面4月份的，目前在做补账呢

张艳老师 解答

2018-11-22 11:41

可以公对私报销差旅费的。

wangting 追问

2018-11-22 13:05

什么意思，没明白，就是这个人不在员工工资列表里，银行回单备注差旅费，也有发票，这个发票做账分录是？

张艳老师 解答

2018-11-22 13:08

上面的意思是不在员工工资表中的，是不能报销差旅费的。

wangting 追问

2018-11-22 13:28

那我这笔现在需要怎么做账，不能入差旅费，我明白了，那我这笔发票怎么做账？银行回单又怎么做账呢？（银行回单备注还写了个差旅费）

张艳老师 解答

2018-11-22 13:30

借：管理费用等--业务招待费    贷：银行存款等
就不要理会银行回单的用途了。
这样的业务建议不操作为宜，会给企业带来涉税风险的。

wangting 追问

2018-11-22 14:11

好的，谢谢！

张艳老师 解答

2018-11-22 14:14

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！