公司年终奖期末已计提,但要跨年发放,企业所得税填 问
税收金额填如果在汇算清缴前发了年终奖,那就是把发的年终奖和上年发的工资合在一起 答
抵扣发票的有效期 问
你好!现在没有时间限制了 答
借款利息取得的专用发票可以抵扣进项税额吗 问
您好, 不可以,这个不可以抵扣的 答
老师麻烦你说明哈 放弃优惠36个月不得改变的 主 问
1、按照《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号附件1)第十八条规定,一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为,可以选择适用简易计税方法计税,但一经选择,36个月内不得变更。 2、按照《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号附件1)第四十八条规定,纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的,可以放弃免税、减税,依照该办法的规定缴纳增值税。但放弃免税、减税后,在36个月内不得再申请免税、减税。 3、按照《营业税改征增值税试点有关事项的规定》(财税〔2016〕36号附件2)第一条第(三)款规定,金融商品的买入价,可以选择按照加权平均法或者移动加权平均法进行核算,选择后36个月内不得变更。 答
个人所得税密码忘了 问
您好, 可以用手机号和身份证号找回来 答
这个图片说的进项销项一对一是啥意思?进项不是可以360天认证抵扣么?为什么一对一?
答: 你好,结转成本是需要做到对应 增值税是购进抵扣,在360天以内认证抵扣,没有规定必须一一对应才可以抵扣,与成本结转是两回事
老是这俩张图片,每个图片的第二个分录不明白啥意思,为什么一个进项税转出,一个可以抵扣呀
答: 你好,第1张图片第2个分录是需要视同销售缴纳增值税,第2张图片意思是进项税额不得抵扣,需要做进项税额转出。 将自产、委托加工的货物用于集体福利或个人消费需要视同销售。 根据税法规定,用于构建固定资产领用的原材料进项税不用转出,可以用来抵扣销项税额。 在不动产用于免税项目、改变用途(如用作集体福利或个人消费)、用于简易计税方法时,要作进项转出处理。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
老师,增值税进项税额以经认证了,360天内抵扣,税务上销项税和进项税是一一对应的吗?比如说这个月认证进项税20000元,但只抵扣10000元,剩下一万可以留待以后抵扣是吗?税务上显示的只是数据,没有对应关系吧?只要在账务上处理好对应关系就行了是这样吗?
答: 你好,增值税是购进抵扣,而不是一一对应抵扣 只要进项没有抵扣完就可以结转以后抵扣
艳杨天 追问
2018-11-22 11:25
邹刚得老师 解答
2018-11-22 11:27