公司里没有开银行对公账户都是使用老板的私人账户的，包括购买材料，付款，还有平时的消费，现在建账的时候银行存款之类的初始数据不知道怎么建，对不清楚的

Jzq 追问

2018-11-21 13:18

老师你的意思是银行存款数据为0，然后老板付一笔款我借应付账款，贷其它应付款啊。收进来一笔款我怎么做分录呢

bamboo老师 解答

2018-11-21 13:19

老板拿出来的钱  以后账上报销么 要还么

Jzq 追问

2018-11-21 13:22

好像感觉怎么做都不对，不知道咋办了

bamboo老师 解答

2018-11-21 13:26

老板给你现金的时候 
借：库存现金 
    贷：其他应付款 
老板购物有发票的时候 
借：成本费用等 
   贷：其他应付款 
老板购物没发票的时候 
借：营业外支出 
   贷：其他应付款

Jzq 追问

2018-11-21 13:37

老师购物没有发票为什么做营业外支出，还有我们收款回来应该如何做分录，是不是这些款就一直挂在账上

bamboo老师 解答

2018-11-21 13:44

没有发票就是营业外的支出 
收款 
借：库存现金、银行存款 
    贷：应收账款

Jzq 追问

2018-11-21 13:52

老师我们购物基本没有发票，只有对方的销货清单，买进货物能不能借原材料，贷其它应付款――老板

bamboo老师 解答

2018-11-21 13:57

如果你这么做也可以 但是所得税前不得扣除

Jzq 追问

2018-11-21 13:59

我们是做内账

bamboo老师 解答

2018-11-21 13:59

内帐那没事的 可以按你说的做