一般纳税人 有一个项目采用简易计税方式 开具的增值税专用发票 税率是3% 收到的成本票是专票 需要认证码

冰山 追问

2018-11-19 11:26

是不能抵扣进项税    但是对方开具了专票    我要咨询的是这个专票还需要认证吗      是不是认证过后再做转出呢

辜老师 解答

2018-11-19 11:27

你可以先认证，然后在进项税转出

冰山 追问

2018-11-19 11:28

还有其他处理办法吗

辜老师 解答

2018-11-19 11:30

还有就是直接不认证，但是这样会形成滞留票

冰山 追问

2018-11-19 11:31

形成滞留发票有什么后果或者说有什么风险

辜老师 解答

2018-11-19 11:32

太多滞留票，可能税务局要求解释，或者你不能抵扣的，直接要求对方开普通发票，就可以了

冰山 追问

2018-11-19 11:33

好的谢谢老师

辜老师 解答

2018-11-19 11:36

好的，客气，帮到你就好