老师，我们账上17年有一笔开票金额为10万的成本发票，是甲公司开给我们的，当时甲公司做的分录是付其他应付款（因为它们公司有欠我们的借款），我们公司做的分录是付现金。（甲公司其实和我们是一家）。现在账上存在这10万的差异，该怎么调整了

小杨老师

职称： ,中级会计师

2018-11-19 12:09

其实你们当时收到甲公司发票的时候，应该是，借：原材料，贷：其他应付款，然后分录做成了，贷现金，那么现在要把现金调回来，就做调整分录，借：现金，贷：其他应付款，

芝麻开门追问

2018-11-19 12:21

关键是已经跨年了，如果税务追查应该怎么解释

芝麻开门追问

2018-11-19 12:22

说这么多现金，怎么现在才发现

小杨老师解答

2018-11-19 12:32

一般不会查的，一旦查起来了，就说当时以为转给老板个人啦，后来和老板对账，才晓得弄错啦，没有转给老板。一般中小企业老板自己收钱，然后挂现金的情况也是有的

芝麻开门追问

2018-11-19 12:34

好的，谢谢

小杨老师解答

2018-11-19 12:35

不客气，祝您学习愉快

精选问题

老师你好，公司背景：前面0社保，但是报送的时候做了一问

不是仅按公账流水，需以公账为核心，结合合规凭证补全做账；2. 需去税局调表，调对应年度纳税申报表和财务报表。答
请问老师，每月交税的的凭证，除了银行的回单，还需要问

银行回单或者是完税证明都可以的写清楚了的就不用完税证明了答
老师您好汇算清缴1月就可以申报了是吗？问

同学，你好嗯嗯，是的答
个体户，有员工，需要申报自然人的工资薪金吗？问

同学，你好是需要申报的答
员工报销没有发票能从公户报销能直接做费用吗问

可以做费用，但是不能税前扣除答

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