老师，有一笔租金付给房东是法人个人付给个人的，现在合同终止了，房东把款用支票转到我们公司的，收到的这笔账怎么处理呢？

1358035012 追问

2018-11-18 14:00

之前做的内账

郭老师 解答

2018-11-18 14:01

你好，你现在要做内帐还是外账？

1358035012 追问

2018-11-18 14:01

现在房东退款，退到公司账户上了，这笔款，该怎么做好呢

1358035012 追问

2018-11-18 14:02

做外账啊

郭老师 解答

2018-11-18 14:04

你好，把之前的补做，借预付贷其他应付款，按月摊销借管理费用贷预付，收到退款借现金贷预付（红冲未摊销的金额）

1358035012 追问

2018-11-18 14:08

因为付款的时候不是公司付的啊，是法人个人付的，内账里面是每月摊销的，现在要把仓库租金费每月摊销做到外账里嘛？

1358035012 追问

2018-11-18 14:09

要是补摊到外账里，他们个人不不能开租金发票的哦

郭老师 解答

2018-11-18 14:12

你好，看到你法人垫付了所以支付的时候记其他应付款了，是做到外账，补做，没有发票可以正常做外账，汇算清缴调增

1358035012 追问

2018-11-18 14:58

房东还退了一笔违约补贴，记营业外收入嘛

郭老师 解答

2018-11-18 14:59

你好，可以的

1358035012 追问

2018-11-18 15:02

好的

1358035012 追问

2018-11-18 15:23

我想在问一个问题，外账问题:之前因
为供应商开进项票收税点，所以我们用公司账户，往供应商个人
户付了一笔货款的定金，现在要付剩余尾款了，供应商那边可以给我们开票不收税点了，那我这个尾款是公户转到他们个人户呢不开票，还是公户转到对方公户，让他们开票呢？

郭老师 解答

2018-11-18 15:25

你好，公对公支付，开发票

1358035012 追问

2018-11-18 15:27

那原来公户付给个人的定金，怎么处理呢

郭老师 解答

2018-11-18 15:30

你好，对方如果退给你重新打款，你给他打到公户，不退的让对方出委托收款证明给你

1358035012 追问

2018-11-18 15:34

您的意思是让对方把原来付给个人的定金，让他们退到我们打款的那个账户，他们不退的话，让对方给我们开委托收款证明？

郭老师 解答

2018-11-18 15:35

是

1358035012 追问

2018-11-18 15:36

委托收款证明是怎么证明发哦？

郭老师 解答

2018-11-18 15:38

你好，百度吧，这个对方出，大体意思就是对方单位委托个人收你单位的预付款

1358035012 追问

2018-11-18 15:40

嗯嗯，那我公对公全款打给他们呢？还是付尾款给他们？对方说付尾款到他们公户就开尾款的金额，付全款到他们的公户就开全款的金额

郭老师 解答

2018-11-18 15:42

你好，之前付的钱不算货款吗

1358035012 追问

2018-11-18 15:45

算货款，但是定金没打到他们公户，这次打到他们公户多少钱，他们给开多少金额的发票，原来公户发给他们个人的，那笔金额不给我们算到开票金额里

郭老师 解答

2018-11-18 15:46

你好，按你货款的打，买多少钱的货款打多少钱，开多少的发票，有发票可以抵扣税，税前扣除

1358035012 追问

2018-11-18 15:50

嗯，那就是全款打到他们公户了？那打到他们个人的定金，让他们开委托收款，我怎么做账啊？

郭老师 解答

2018-11-18 15:52

你好，个人账户的那个钱不给你开发票，给你算货款吗？

1358035012 追问

2018-11-18 15:53

是货款，以后在采购货，个人付到他们个人的话，可以不用付款了，可以冲抵

郭老师 解答

2018-11-18 15:55

那就做预付。借预付贷银存

1358035012 追问

2018-11-18 15:57

付定金的时候是这样做的分录，以后付款就不存在公户付到他们个人，只有公户对公户或则个人对个人，那外账里，挂的这笔预付_个人，怎么平账呢？

郭老师 解答

2018-11-18 15:59

你好，以后对方发货借库存商品贷预付，这么不就冲了