5月份总部借款给分公司总经理50000元，借：库存现金 贷：其他应付款-总部，然后这50000元预支员工25000元 借：其他应收款 贷：库存现金，然后员工以费用报销的形式报销了 借：管理费用 贷：其他应收款，总经理部分也直接抵费用了 借：管理费用 贷：库存现金，问题来了，其他应付款-总部这50000元实际是已经按费用抵消了，可是账目上还挂着这50000元啊?今天才发现

5月份总部借款给分公司总经理50000元，借：库存现金 贷：其他应付款-总部，然后这50000元预支员工25000元 借：其他应收款 贷：库存现金，然后员工以费用报销的形式报销了 借：管理费用 贷：其他应收款，总经理部分也直接抵费用了 借：管理费用 贷：库存现金，问题来了，其他应付款-总部这50000元实际是已经按费用抵消了，可是账目上还挂着这50000元啊?今天才发现

答： 您好，应该是冲其他应付，后来冲了应收了

总分店 之间的 往来； 你们可以走内部往来科目来处理的 我是这样做的，你看对不对门店，收到备用金借库存现金－备用金贷其他应收款－总部借管理费用或其他费用贷库存现金－备用金总店借其他应收款－门店① －门店②贷库存现金－备用金

答：  你好 ；  门店，收到备用金 借库存现金－备用金 贷其他应付款－总部 借管理费用或其他费用 贷库存现金－备用金 总店 借其他应收款－门店① －门店② 贷库存现金－备用金  这样做就行了。  门店那个地方做其他应付款 ； 不是其他应收款 。  其他都是对的   

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

是在公户为员工代扣社保费用借:管理费 其他应付款 贷银行存款现在是以法人借入的现金发放工资，借库存现金 贷其他应付款然后发放工资借应付职工薪酬 贷其他应收款 库存现金，库存现金法人只缴纳实发部分可以吗，就是其他应收款部分没有现金收入提现

答： 你好，发放工资 借应付职工薪酬 贷其他应收款 库存现金 这里个人的社保-其他应收款和其他应付款只能用其中的一个科目，不能交社保时用其他应付款，发工资时又用其他应收款