老师我想问问，2017年的账基本上都是错的，我想返回至2017年到2017年重新做账，这样可以吗？？会有什么影响或不利因素，因为调账和重做没有啥区别，但2017已报年报，

燕青 追问

2018-11-17 09:33

那些账实在是太乱了，我都无从下手去调，上年还有一漏做的银行手续费，如果余额衔接不上，会不会有影呢？？

bamboo老师 解答

2018-11-17 09:34

你可以把错的做个汇总表  然后汇总调整 把汇总表放调整的凭证后面
那你的财务报表不连续 还要调整今年帐

燕青 追问

2018-11-17 09:37

我的意思是从2017年从头做到现在，因为2017年的报表数据也是错的，17年的凭证也没有装订
，但据也有丢失的

bamboo老师 解答

2018-11-17 09:41

这样的话那你从2017年开始重新做吧  凭证没装订也方便

燕青 追问

2018-11-17 09:45

我就是想知道，这样做会不会影响，因为2017年已经按错的资产负责表和利润表申报了2017年度年报，所以请教老师

bamboo老师 解答

2018-11-17 09:46

会有影响啊 影响去年的利润跟资产负债表期初余额啊

燕青 追问

2018-11-17 09:47

这样重做，会不会有什么利害关系！想知道其中的原因

燕青 追问

2018-11-17 09:48

因为已经申报了，税务上会不会有影响

bamboo老师 解答

2018-11-17 10:01

已经申报了 其实是不允许重新再做去年的帐的 有错误调整 如果你要重新做 税务上肯定有影响 你资产负债表的期初余额怎么平 利润多出来了应该交税 少了 不会让你留待以后弥补亏损

燕青 追问

2018-11-17 10:06

那他期间费用刚开始做的时候放在了货方，那这个要怎么去调整呢？？

bamboo老师 解答

2018-11-17 10:07

如果前面帐不是你做的 已经汇算清缴结束了 你再改了2017  那改了 这年的帐有问题就是你的责任了

bamboo老师 解答

2018-11-17 10:07

这样的话 通过以前年度损益调整

燕青 追问

2018-11-17 10:09

以前年度损前调整要怎么做呢？？

bamboo老师 解答

2018-11-17 10:11

你可以写一笔当时的分录么

燕青 追问

2018-11-17 10:18

当时有增值税进项税但是做账的人没有把进项税挂出来，直接做了管理费用，后来做了一笔调整，借：应交税费——应交增值税进项税，
        贷：管理费用
把增值税进项税做出来了

bamboo老师 解答

2018-11-17 10:18

那他这样调整对的啊

燕青 追问

2018-11-17 10:22

如果管理费用放到贷方就取不到数啊！

bamboo老师 解答

2018-11-17 10:23

管理费用贷方财务软件是不能取数
那他当时怎么把报表做平的啊 这样的话 资产负债表不平的

燕青 追问

2018-11-17 10:25

那我只能把2017年有问题的凭清列一个清单，到2018年1月再做调整，如有的有现金 ，有的银单也没有做

bamboo老师 解答

2018-11-17 10:26

最好是这样 可以把没做的都做进去

燕青 追问

2018-11-17 10:33

嗯嗯，谢谢老师！

bamboo老师 解答

2018-11-17 10:34

不用谢 希望帮到你了