月末分配工资的时候，有一笔调整工资的凭证也就是红字冲销凭证，是前面有个月多分配的金额，就是做重了，多分配了，然后再本月调整然后冲销掉，这种本月分配工资的时候要算进来么

张哈哈 追问

2018-11-16 16:36

但是我们单位没有算进来，没搞懂啊

QQ老师 解答

2018-11-16 16:37

你好！没有冲减成本吗？

张哈哈 追问

2018-11-16 16:38

张哈哈 追问

2018-11-16 16:38

QQ老师 解答

2018-11-16 16:40

你好！他冲减的管理费用，没有做制造费用

张哈哈 追问

2018-11-16 16:40

我们工资用的715312.68 去除了调整凭证

QQ老师 解答

2018-11-16 16:42

你好！但是他是在管理费用科目下核算的，没有在制造费用科目下核算

张哈哈 追问

2018-11-16 16:46

因为是领导工资 当然在管理费用里面

张哈哈 追问

2018-11-16 16:49

也就说 如果是一个冲减成本的凭证呢 怎么做

QQ老师 解答

2018-11-16 16:50

跨年了吗？产生的商品销售了吗？

张哈哈 追问

2018-11-16 16:54

工资！是工资！不跨年

QQ老师 解答

2018-11-16 16:57

你好！我知道如果当时生产的商品还没有销售   借：产成品或库存商品 负数   贷：  应付职工薪酬  负数    如果已经销售借方式主营业务成本负数