2013年12月我公司增值税留抵10万元,2014年1月我公司没有发生销售收入,但被税务机关检查要求入库税款9万元及滞纳金5000元,增值税留抵10万元抵减欠税9万元及滞纳金5000元,如何填写申报表主表及附表?

2013年12月我公司增值税留抵10万元,2014年1月我公司没有发生销售收入,但被税务机关检查要求入库税款9万元及滞纳金5000元,增值税留抵10万元抵减欠税9万元及滞纳金5000元,如何填写申报表主表及附表?

答： 税局要求入库税款9万？你实际不需要缴纳是吧，那你咨询一下专管员，直接去税局交款

我单位为一般纳税人，21年10月份欠缴增值税10万元，增值税附加1万元。21年11月份没有业务，21年12月份有进项税留抵12万元。现在22年1月份，准备用留抵抵减欠税，请问我这个留抵的进项税能抵扣增值税及滞纳金外，能不能抵扣前欠的增值税附加及滞纳金

答： 你好，留抵的不能抵扣之前的欠款哦

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

3月份欠交增值税10万元，4月份有留底5万元，之后办理了留抵抵欠。缴纳了5万元的增值税及滞纳金。3月份的附加税没有交，留底后缴纳了增值税及滞纳金那么附加税是按10万元计算还是按5万元计算呢？

答： 您好， 附加税以纳税人实际缴纳的增值税为计税依据，所以需要按照5万元来计算缴纳。