送心意

玲竹老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2018-11-15 22:07

公司支付的服务器租赁费,做预付账款

2333333 追问

2018-11-15 22:51

可以做其他应收款的吗

玲竹老师 解答

2018-11-15 22:56

你这个款还会收回来么 是属于以下内容么 是的话就做其他应收款 
其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付款项。 
其主要内容包括应收的各种赔款、罚款,如因企业财产等遭受意外损失而向有关保险公司收取的赔款等;应收的出租包装物租金; 应向职工收取的各种垫付款项,如为职工垫付的水电费、应由职工负担的医药费;存出保证金,如租入包装物支付的押金;其他各种应收、暂付款项

2333333 追问

2018-11-16 09:15

老师,代扣代缴的社保费,能不通过其他应付款核算吗,比如说,工资3000(含社保),实发工资2731.97,做会计分录,借应付职工薪酬2731.97,贷库存现金吗,支付社保的时候,借管理费用-社保268.03  应付职工薪酬   268.03贷库存现金

玲竹老师 解答

2018-11-16 09:19

同学 你好 那你社保个人部分在哪里体现

2333333 追问

2018-11-16 09:29

不体现,老师本年利润不可以每月结转的吗

玲竹老师 解答

2018-11-16 09:31

你社保部分不扣个人的么  
本年利润可以年末一次性结转 也可以每个月结转

2333333 追问

2018-11-16 09:34

要扣呀, 一个会计跟我说的

2333333 追问

2018-11-16 09:35

扣了个人部分,但是账上不显示

玲竹老师 解答

2018-11-16 09:38

根据会计制度,规定可以每月结转利润科目,也可以每月不结转,待年底时一次性结转。每月结转的方法叫做“账结法”,年底一次性结转的方法叫做“表结法”

2333333 追问

2018-11-16 09:42

那上面说的社保,像那个会计这种做法可以的吗,我看她账上其他应付款是么有社保这个项目的

玲竹老师 解答

2018-11-16 09:45

社保个人部分是通过其他应收或者其他应付核算的

2333333 追问

2018-11-16 09:51

那她这种做法就不对的吧?

玲竹老师 解答

2018-11-16 09:54

具体的要看工资怎么算的 还是说社保个人部分就是公司承担的

2333333 追问

2018-11-16 09:55

不是,社保个人部分是自己承担的

2333333 追问

2018-11-16 09:56

工资表上都是代扣款

玲竹老师 解答

2018-11-16 10:00

那她账上应该体现的

2333333 追问

2018-11-16 10:13

老师,我刚才的意思是本年利润可以每个月结转到利润分配-未分配利润的吗

玲竹老师 解答

2018-11-16 10:20

同学 你好 本年利润 可以每个月结转到利润分配-未分配利润

2333333 追问

2018-11-16 10:28

账结法的做法就是这样吗

玲竹老师 解答

2018-11-16 10:31

是的 同学 账结法的做法就是这样

上传图片  
相关问题讨论
公司支付的服务器租赁费,做预付账款
2018-11-15 22:07:14
是不是先付租赁费,然后对方公司开票给你公司。
2018-11-15 21:51:47
记入到应付账款里面
2021-07-08 14:27:39
您好,做预付账款处理。
2018-06-05 13:55:55
你好!计入其他应收款核算
2018-06-05 14:21:33
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...