计提工会经费分录是怎样做呢？

微不足道…… 追问

2018-11-15 20:42

应付职工薪酬已经发生金额了，是不是不能增加二级科目了？

微不足道…… 追问

2018-11-15 20:43

用的是小企业会计准则，账套很多科目都省了

邹老师 解答

2018-11-15 20:43

你好，可以增加，你应当在录入应付职工薪酬业务的时候，就应当设置二级明细，比如工资，而不是不做二级科目设置，直接就应付职工薪酬的

微不足道…… 追问

2018-11-15 20:44

当初做错了，现在要更改是不是要重新调整？

邹老师 解答

2018-11-15 20:44

你好，是的，如果是软件直接增加二级科目，然后做调整

微不足道…… 追问

2018-11-15 20:46

能不能放在应付福利费？

微不足道…… 追问

2018-11-15 20:46

我的账套是应付工资和应付福利费是分开的

邹老师 解答

2018-11-15 20:46

你好，不可以，这个（请问计提工会经费分录）是属于工会经费，而不属于职工福利

微不足道…… 追问

2018-11-15 20:48

但是现在调整不了科目，要重去年建设账套就重新做

微不足道…… 追问

2018-11-15 20:50

能不能把应付福利费修改为应付工会经费？

邹老师 解答

2018-11-15 20:50

你好，增加二级科目系统会提示你之前所有科目发生额都计入这个科目，你点击确定就是了，然后再根据需要增加其他二级科目，然后在二级科目之间进行调整就是了

微不足道…… 追问

2018-11-15 20:52

你的意思是先增加工资这个二级科目，把之前的工资全部移到新的二级科目工资那里，然后再新增工会经费科目，是吗？

邹老师 解答

2018-11-15 20:52

你好，是的，是这样的

微不足道…… 追问

2018-11-15 20:54

已更改，非常感谢

邹老师 解答

2018-11-15 20:54

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢