进项税认证月份选错了，10月没有认证，认证11月了。公司进项多，税官要求适当缴税，使得这次认证拖到11月，月底销项也多。如果这个月销项税费缴纳了，实际公司有票可以抵扣，只想每个月缴纳一点。现在是不是只能先缴纳这个月，销项发票红冲后就把11月要缴纳的销项税额留底下来，12月进项认证后等12月再重新开票处理?这样处理先交税后退税，再认证后开票。钱没有缴纳当时要留在税务局抵扣?

价值观 追问

2018-11-15 11:53

老师，如果我直接11月红冲2张发票，11月底再开蓝字发票，11月进项认证进去抵扣，是否可以?

宋生老师 解答

2018-11-15 11:53

您好！可以的。可以这样。

价值观 追问

2018-11-15 11:53

这种红冲又开发票，是否认证能抵扣11月

宋生老师 解答

2018-11-15 11:54

你好！可以的。就是本月内冲减。按冲减后的金额计算应交税费

价值观 追问

2018-11-15 11:54

税务局会不会说10月开了，11月又红冲有蓝字，这种补救方法的抵扣不认?

宋生老师 解答

2018-11-15 11:56

你好！不会的，这是正常流程啊。

价值观 追问

2018-11-15 11:59

老师，你说为补救认证时间勾选错误的，这种隔月同时操作红冲和蓝字发票，然后11月认证进项，全部可以抵扣税额，是没有问题，不需要隔到12月再开蓝字发票对吧

宋生老师 解答

2018-11-15 12:02

您好！你勾选认证错了时间，就已经是11月的进项了。 
然后11月红冲和蓝字，这样就对冲了销项，然后看剩余的销项与认证的进项的金额。大于的部分交税。