之前购买的很多原材料没有发票，所以没有入账，现在想入账，正常生产领用结转成本，该如何处理？

王青梅 追问

2018-11-15 08:57

老师，具体分录怎么做呢？

郭老师 解答

2018-11-15 08:57

你好，之前挂了预付吗？借原材料贷预付，生产领用借生产成本贷原材料

王青梅 追问

2018-11-15 08:58

没有挂预付，就是没入库没入账

王青梅 追问

2018-11-15 09:02

借:原材料，贷营业外收入，可以吗？老师，就是金额大

王青梅 追问

2018-11-15 09:02

钱之前都付完了

郭老师 解答

2018-11-15 09:04

你好，钱你支付了不做贷银存你的银存能一致吗？

王青梅 追问

2018-11-15 09:05

是之前内账做的现金支付

郭老师 解答

2018-11-15 09:08

你好，按你实际做吧，你给人家10万现金太不现实了，不合理的，总不能装10万去采购，现在都是转账的吧，做账需要合理

王青梅 追问

2018-11-15 09:10

那具体怎么做，老师？我想要每一步的分录。

王青梅 追问

2018-11-15 09:11

实际是之前购买的材料没发票，就没通过银行付款，造成库存账实不符。

郭老师 解答

2018-11-15 09:12

你好，回复你了，借原材料贷你支付方式，领料借生产成本贷原材料 
我们不清楚你单位是个啥情况，你们自己用什么支付的自己应该清楚的

王青梅 追问

2018-11-15 09:13

那实际就是现金支付的，只是积累的太多，所以金额大。

王青梅 追问

2018-11-15 09:15

那老师，做盘盈处理可以吗？

郭老师 解答

2018-11-15 09:16

你好，做盘盈你们多交所得税的，按你实际，分期做，让对方给你开收据做依据

王青梅 追问

2018-11-15 09:25

好的，谢谢老师!

郭老师 解答

2018-11-15 09:26

你好，不用客气的