结转成本是开出发票时就可以结转，还是说必须等收到钱后才可以结转成本

时光不老，我们不散 追问

2018-11-13 17:53

月底开具劳务发票，借:应收账款 贷:主营业务收入  应交税费－应交增值税 
结转成本（派遣人员工资）借:主营业务成本  贷:其他应付款－陈某  之后陈某向公司借款借:其他应收款 贷:银行存款   后面他拿工资表来报账这个该怎么写分录

马老师 解答

2018-11-13 18:12

借其他应付贷其他应收贷银存

时光不老，我们不散 追问

2018-11-13 19:00

工资和他的借款相等，分录是不是直接为借:其他应付款 贷:其他应收款就可以了

马老师 解答

2018-11-13 20:43

工资你的分录怎么做的？？？

时光不老，我们不散 追问

2018-11-14 07:56

结转的成本里面就包含了工资啊

马老师 解答

2018-11-14 08:16

那你按照前面的分录做冲平就可以了！

时光不老，我们不散 追问

2018-11-14 08:51

我这样做对不对了！

马老师 解答

2018-11-14 09:00

对着呢，就按你那个！