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朴老师

职称： 会计师

2018-11-13 16:20

1.计提工资

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 

4 上交杜保 

借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金

深呼吸 追问

2018-11-13 16:25

借:生产成本一直接人工27000制造费用15000,管理费用15000,贷：应付职工薪酬57000元，这样可以吗？新公司刚成立还未买保险。

朴老师 解答

2018-11-13 16:28

你好，是可以的哦，这样做就行

深呼吸 追问

2018-11-13 16:34

就是开始那个借什么什么费用，我没理解好，因为生产成本一直接人工也算费用吗，我是新手，望老师解

朴老师 解答

2018-11-13 16:51

计入生产成本的话就可以这样做

深呼吸 追问

2018-11-16 10:41

398591248

朴老师 解答

2018-11-16 10:49

满意请给五星好评，谢谢

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1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2018-11-13 16:20:12
借；生产成本 贷；应付职工薪酬
2017-10-16 14:52:52
借，管理费用，单位社保416。贷，应付职工薪酬，单位社保。416。 缴纳社保借，应付职工薪酬，单位社保，。416其他应收款或其他应付款-个人社保208。在银行。 计提工资做借管理费用，工资2600贷，应付职工薪酬工资。2600 发工资做借应付职工薪酬工资。2600 贷其他应收款或其他应付款-个人社保208 贷银行2392
2021-06-05 19:36:43
计提是根据之前工资表计提
2019-03-06 09:29:03
你好，社保7月应该是交6月的吧？计提工资不要把社保考虑，当当计提工资就好了。个人社保 发工资做一笔，银行扣社保做一笔这样很清楚的。
2018-08-03 14:14:01
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