发生营业外支出可以抵扣所得税吗

不吃螺蛳粉 追问

2018-11-13 08:37

那不得扣除的是先在会计上抵扣，清缴再调增吗

邹老师 解答

2018-11-13 08:38

你好，不得扣除的在会计上先扣除，汇算清缴再做纳税调增处理的

不吃螺蛳粉 追问

2018-11-13 08:39

员工上班撞人，公司赔偿的钱，怎么走

邹老师 解答

2018-11-13 08:40

你好 
借；营业外支出   贷；银行存款等科目

不吃螺蛳粉 追问

2018-11-13 08:43

这能抵扣所得税吗

邹老师 解答

2018-11-13 08:45

你好，税法上面是不可以抵扣企业所得税的

不吃螺蛳粉 追问

2018-11-13 08:45

哪条法

邹老师 解答

2018-11-13 08:46

你好，你可以去看企业所得税关于不得扣除的支出的规定

不吃螺蛳粉 追问

2018-11-13 08:47

好，老师昨天那个问题，清理固定资产税率，报税的时候怎么填表，如果买的洗衣机票是普票没抵扣进项税，销售的时候也得交销项税吗，您解答一下

不吃螺蛳粉 追问

2018-11-13 08:48

清理固定资产收到是收据，没有发票

邹老师 解答

2018-11-13 08:48

你好，是小规模还是一般纳税人固定资产处置？

不吃螺蛳粉 追问

2018-11-13 08:49

一般

邹老师 解答

2018-11-13 08:49

你好，之前这个固定资产购进的时候进项税额有抵扣吗？

不吃螺蛳粉 追问

2018-11-13 08:50

专票有抵扣，普票没有

不吃螺蛳粉 追问

2018-11-13 08:51

不是这个固定资产，是清理一批，乱七八糟啥都有

邹老师 解答

2018-11-13 08:52

你好，进项抵扣了，按16%的税率开具发票，在主表的固定资产处置栏次填写  
没有抵扣，按3%的征收率减按2%征收增值税 ，在主表的固定资产处置栏次填写

不吃螺蛳粉 追问

2018-11-13 08:56

意思是还得分购进是普票还是专票呗

邹老师 解答

2018-11-13 08:57

你好，是的，购进是什么发票，有没有抵扣，是影响处置时候的税率的