可是主营业务收入也是确定的，因为开了票，所以能确定。主营业务成本是根据完工比例估的，然后倒挤出合同毛利

会计学堂辅导老师 追问

2018-11-11 19:49

主营业务成本是估的，没确定，现在就是要调整

邹老师 解答

2018-11-11 19:55

你好，收入数据是正确的，只是主营业务成本，合同毛利数据错误了？

会计学堂辅导老师 追问

2018-11-11 19:56

嗯，是的

邹老师 解答

2018-11-11 19:57

你好 借；合同毛利    贷；主营业务成本 
做这个调整分录

会计学堂辅导老师 追问

2018-11-11 19:58

跨年的也这样调整吗

会计学堂辅导老师 追问

2018-11-11 19:59

主营业务成本可以放贷方 
 ？、、

邹老师 解答

2018-11-11 20:12

你好，跨年把贷方主营业务成本，换成以前年度损益调整科目

会计学堂辅导老师 追问

2018-11-11 20:21

那调增呢,税金还要做吗?皱老师

邹老师 解答

2018-11-11 20:25

你好，需要调整对应的企业所得税分录