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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2018-11-10 14:05

你好，发票红冲了吗？没有的先不用做

竹叶青 追问

2018-11-10 14:13

米开发票，就先不做账是吗？老师

郭老师 解答

2018-11-10 14:14

你好，是的，你开了发票红冲收入，红冲成本就可以

竹叶青 追问

2018-11-10 14:18

好的，老师，
那我开票总数是收入加平台扣费合计数，11.1日收到最后一笔款，我把平台扣费做在那个月合适呢？

郭老师 解答

2018-11-10 14:19

按你开票的确认收入，没收到的做应收

竹叶青 追问

2018-11-10 14:20

平台扣费的钱怎么做账

郭老师 解答

2018-11-10 14:24

你好，记销售费用

竹叶青 追问

2018-11-10 14:30

那我进销存明细账本上登记，要不要把老总存款记上，还是就记进货和销货

郭老师 解答

2018-11-10 14:32

你好，进项存是存货的吧，你老板的存款给你单位做投资款还是借款

竹叶青 追问

2018-11-10 14:36

就是到银行存款一笔钱，然后就进货，就这样

郭老师 解答

2018-11-10 14:38

是你单位的存货，那你做借款，进的货也要做到进销存里面

竹叶青 追问

2018-11-10 15:04

那还有做一笔分录，借，银行存款  贷应付某某款，

竹叶青 追问

2018-11-10 15:09

老师，进销存明细账本上记录是记开票数含税额吗？

郭老师 解答

2018-11-10 15:13

你好，进销存销售不含税的金额，购入是专票也是不含税金额

竹叶青 追问

2018-11-10 15:15

都填不含税金额

郭老师 解答

2018-11-10 15:16

你好，购入的普票就是含税价格的，看你单位自己的情况

竹叶青 追问

2018-11-10 15:17

都是专票

竹叶青 追问

2018-11-10 15:18

都是专票，在进销存明细账本上进货和销存都是填不含税金额

郭老师 解答

2018-11-10 15:19

你好，是不含税金额，税额你能抵扣的就不能做成本了

竹叶青 追问

2018-11-10 15:22

哦，好，

竹叶青 追问

2018-11-10 15:29

老师，主营业务收入和主营业务成本在总分类账本上登记也是不含税金额吗？

郭老师 解答

2018-11-10 15:38

你好，不含税金额

竹叶青 追问

2018-11-10 15:42

是普票就填含税金额，是专票就填不含税金额对吗老师

竹叶青 追问

2018-11-10 15:44

老师，主营业务收入是我开票出去的不含税金额，主营业务成本是我进货不含税金额对吗

竹叶青 追问

2018-11-10 15:52

老师

竹叶青 追问

2018-11-10 15:57

老师在吗

郭老师 解答

2018-11-10 18:02

你好。是的

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相关问题讨论
你好，发票红冲了吗？没有的先不用做
2018-11-10 14:05:54
借 主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 贷 应收账款等 同时 借 库存商品 贷 主营业务成本
2019-02-09 17:43:00
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；银行存款
2017-11-04 10:11:19
你好，之前确认了收入的吗？如果是的话，借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费，负数 借主营业务成本，负数 借库存商品。
2022-04-11 11:13:12
一般纳税人需要在销售凭证上填写退货字样，并在应收账款科目上做减少的记账，在销售成本科目上作增加的记账，在销售收入科目上作减少的记账。
2023-03-09 19:33:57
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