老师，每月底税金需要结转啊

杨庭婷 追问

2018-11-09 15:22

老师，你好，是增值税，有人说每月要结转，有人说到年底再结转。要是年底结转的话，我每月交的增值税应该挂在哪

邹老师 解答

2018-11-09 15:27

你好，是小规模还是一般纳税人？

杨庭婷 追问

2018-11-09 15:27

是一般纳税人

邹老师 解答

2018-11-09 15:32

你好，有增值税应纳税额的月份，就需要做结转未交增值税分录
 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税

杨庭婷 追问

2018-11-09 15:37

那我每月的销项和进项税额都有余额，是放在年底处理么，应该怎么处理

邹老师 解答

2018-11-09 15:39

你好，这个余额不需要对冲结平的

杨庭婷 追问

2018-11-09 15:44

您的意思是销项和进项不需要结平。那就说明一直有余额

杨庭婷 追问

2018-11-09 15:44

我之前问的老师说是要结平，我好纠结啊

邹老师 解答

2018-11-09 15:47

你好，没有哪个地方提到需要把进项，销项余额结平的

杨庭婷 追问

2018-11-09 15:54

知道了，谢谢老师

邹老师 解答

2018-11-09 16:00

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢