送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2018-11-09 11:04

一、计提社保,只计提公司承担的社保费 
借:管理费用——社保费 
借:销售费用——社保费 
借:生产成本——直接人工 
借:制造费用——社保费 
贷:应付职工薪酬——社保费 
二、计提公积金,只计提公司承担的公积金 
借:管理费用——公积金 
借:销售费用——公积金 
借:生产成本——直接人工 
借:制造费用——公积金 
贷:应付职工薪酬——公积金

云淡風轻 追问

2018-11-09 11:05

谢谢老师

云淡風轻 追问

2018-11-09 11:05

有研发部

江老师 解答

2018-11-09 11:05

有不明白的问题再咨询

云淡風轻 追问

2018-11-09 11:07

研发部是不是记到研发支出费用化社保公积金

江老师 解答

2018-11-09 11:09

研发部门的计入研发支出——XX项目——社保费(或公积金)

云淡風轻 追问

2018-11-09 11:09

好的,谢谢老师

江老师 解答

2018-11-09 11:10

祝学习进步,工作顺利!!!

云淡風轻 追问

2018-11-09 11:13

老师研发部还没有什么项目,是不是就直接写费用化支出_社保

江老师 解答

2018-11-09 11:14

没有项目,只能费用化,最后转入管理费用——研发费用

云淡風轻 追问

2018-11-09 11:15

老师那我现在怎么计提比较好

江老师 解答

2018-11-09 11:18

想计提什么呢,就是计入研发支出——XX费用。

云淡風轻 追问

2018-11-09 11:19

好的,谢谢老师!老师天天开心/::>

江老师 解答

2018-11-09 11:20

祝学习进步,工作顺利!!!谢谢了

云淡風轻 追问

2018-11-09 11:39

老师为什么金额于应发工资的金额不符

江老师 解答

2018-11-09 11:41

应发工资是根据工资发放明细账进行账务处理

云淡風轻 追问

2018-11-09 11:42

可是我也计提了工资的

江老师 解答

2018-11-09 13:54

那就是计提工资与实际发放的应发工资数据有差异,需要调整差异

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