公司人回家生孩子了，社会保险管理中心打来的生育津贴和生育营养费用怎么做账

胖丁 追问

2018-11-07 14:50

好的，老师，她人已经离职了，这几个月我们帮她交社保的、钱给她的时候，我们那她个人应该承担的扣下来，剩下的给她的

胖丁 追问

2018-11-07 14:52

那我收款时，贷：其他应付20000，付给她的时候，借：其他应付只有15000，那中间5000是扣她每个月应该自己承担的个人社保，怎么做账

江老师 解答

2018-11-07 14:56

是的，这个当扣的款可以扣下来，剩余的钱是需要还给个人的。

胖丁 追问

2018-11-07 15:36

那我其他应付款，里面不是就有余额了吗

江老师 解答

2018-11-07 15:36

里面有余额，就是需要支付给员工的数据

胖丁 追问

2018-11-07 15:41

我知道呀

江老师 解答

2018-11-07 15:41

有不明白的问题再咨询

胖丁 追问

2018-11-07 15:42

我的意思说里面的余额我不是付给她了吗？然后扣下来的她自己应承担的社保，不是还在其他应付里面吗

胖丁 追问

2018-11-07 15:42

这里面的余额怎么办

江老师 解答

2018-11-07 15:44

其他应付款的余额就是需要支付给员工的金额，支付后就平账了。

胖丁 追问

2018-11-07 16:31

我原来社保代扣挂的是其他应收

江老师 解答

2018-11-07 16:36

那就是用其他应收款进行延续的核算处理。按理论上讲是用其他应收款核算