用于出口退税的增值税专用进项发票，查账发现之前的发票品名开错了，之前已经认证且已经做了进项转出，上个月已经去税务局开了红字发票信息表，这个月申报的提示这个，该如何处理啊？我不需要做进项税转出了，之前认证的时候当月就已经做了进项转出。

第一缕阳光 追问

2018-11-07 15:10

附表2 第18栏，免抵退税办法不得抵扣进项税额

罗老师 解答

2018-11-07 15:16

栏次也填写错了，这个征退税差额才写到这里

第一缕阳光 追问

2018-11-07 15:47

没有填错，外贸出口企业 出口进项税是填18栏这里。生产型出口企业退税差额也是填18栏，老师你说的是生产型出口企业。

罗老师 解答

2018-11-08 09:33

哪个填写的征退税差的，如征税率为16%，退税率为10%；采购金额100万；18栏填写100*（16%-10%）=6万； 
不是填写的发票开错后认证再转出的