老师我是销售方，上月开出的发票，对方已认证，现在产品退回我们要怎么操作，对方已开红字发票了

那朵菩萨l-~i莲 追问

2018-11-07 11:02

那我的进项也要退回给对方，我这边要怎么操作？谢谢

那朵菩萨l-~i莲 追问

2018-11-07 11:03

进项也抵税了

彩丽老师 解答

2018-11-07 11:06

如果你认证了进项发票，需要开红字发票信息表，审核通过后销售方开具红字发票

那朵菩萨l-~i莲 追问

2018-11-07 12:18

那我的供货商开具红字发票是否也要给我两份。我这边收入红字冲减，进项转出是吗？谢谢

彩丽老师 解答

2018-11-07 12:38

你的进项发票退给对方了的情况下，红字发票销售方不用给你。如果发票没有退回去，红字发票需要把2、3联给你。
填增值税申报表的时候需要填附表二进项税额转出

那朵菩萨l-~i莲 追问

2018-11-07 12:41

我上月已经入账的装订了，退不了。应该是怎样

彩丽老师 解答

2018-11-07 13:27

你开红字发票信息表，审核通过后销售方开红字发票，然后对方把第二、三联红字发票给你做账，你收到后做退货分录

那朵菩萨l-~i莲 追问

2018-11-08 07:25

老师早，收到对方的负数发票，收入与库存，成本各个分录怎样写？谢谢

那朵菩萨l-~i莲 追问

2018-11-08 07:26

这个月的账务如何处理

彩丽老师 解答

2018-11-08 10:39

借：应付账款   贷：库存商品  应交税费-应交增值税-进项